«Роль страхования в обеспечении строительства жилья в РФ и Оренбургской области»

Структурная перестройка и развитие российской экономики стимулировали рост капитального строительства, особенно в сферах жилья, промышленности и транспортной инфраструктуры. Строительная активность вызвала значительное увеличение спроса на страховые услуги и ответное развитие страхования. Складывается устойчивая тенденция увеличения объемов страхования, создается нормативная и правовая база страховой деятельности, определяющая отношения страховых компаний с объектами и субъектами страхования.

Страхование капитального строительства обладает рядом особенностей, а именно: крупными размерами потенциальных ущербов, обусловленными высокой стоимостью возводимых объектов; нарастанием стоимости объекта по мере реализации проекта; сложностью взаимосвязей участников строительства в рамках контрактов и субконтрактов (генерального подрядчика, подрядчиков, субподрядчиков и т.д.), порождающей высокий уровень неопределенности и риска; значительным влиянием природных факторов на темпы и качество строительства и т.д. Это требует развития теории и практики страхования рисков строительства.

Во многих областях строительного производства и в ряде регионов страхование является неотъемлемой частью контрактных требований для строительных фирм и залогом своевременного и качественного выполнения производственной программы. Кроме того, страхование позволяет повысить финансовую устойчивость строительных компаний, несмотря на их зависимость от природных и техногенных факторов, влияющих на смету и сроки строительства.

Строительные риски часто сопряжены с тяжелыми последствиями уже на строительно-монтажной стадии проекта. Значительная часть всех рисков и соответственно условий страхования непрерывно изменяется в процессе строительства в связи с тем, что:

- возрастает стоимость возводимого объекта и соответственно потенциальный размер возможных ущербов;

- по мере строительства могут уточняться и совершенствоваться конструктивно-технологические решения;

- непрерывно изменяется организационная структура производства, появляются и меняются соисполнители отдельных работ;

- после завершения строительства на стадии послепусковых гарантийных обязательств возрастает риск ущерба от превышения эксплуатационных нагрузок и постронних воздействий.

Жилищное строительство является составной частью всех строительно-монтажных работ, проводимых в Российской Федерации. В настоящее время в сфере государственной политики в области строительства жилья действуют разнонаправленные процессы. С одной стороны, государство в строительном сегменте занимает достаточно активную позицию, действует амбициозный национальный проект «Доступное и комфортное жилье – гражданам России», с другой стороны, по отношению к стимулированию страхования в этом секторе позиция государства достаточно пассивна, и драйвером рынка страхования строительно-монтажных рисков в жилищном строительстве этот национальный проект в полной мере не становятся. Поэтому потенциал развития страхования в этом секторе развит не полностью.

Актуальность данной темы обусловлена тем, что страхование можно использовать как элемент механизма, который предоставит гарантии обеспечения строительства жилья и возмещения вреда, причиненного лицам в результате и в процессе выполнения инженерных изысканий, архитектурно-строительного проектирования, строительства, реконструкции и эксплуатации жилья.

Целью данной работы является определение основных направлений использования страхования для обеспечения строительства жилья.

Выделение цели обуславливает решение следующих задач:

1. Провести теоретический анализ необходимости и специфики страхования строительно-монтажных работ;

2. Рассмотреть классификацию страхования строительно-монтажных работ;

3. Изучить законодательную базу страхования строительно-монтажных работ в РФ и зарубежную практику страхования строительно-монтажных рисков;

4. Провести анализ страхования строительно-монтажных рисков в Российской Федерации;

5. Провести анализ рынка страхования строительства жилья и состояния жилищного фонда в РФ, в том числе в Оренбургской области;

6. Рассмотреть основные направления государственной жилищной политики в РФ и региональную специфику в проведении жилищной политики (на примере Оренбургской области)

7. Дать качественную оценку страхования как элемента механизма обеспечения строительства жилья;

8. Рассмотреть проблемы и пути их решения на рынке страхования СМР и ответственности в рамках СРО;

9. Определить основные проблемы и рассмотреть предложения по их решению в вопросах страхования для обеспечения строительства жилья.

Объектом исследования является определение роли страхования в обеспечении строительства жилья.

Предметом дипломной работы являются отношения, которые складываются в процессе страхования строительно-монтажных работ, в том числе страхования строительства жилья.

В курсовой работе применялись следующие методы исследования: сравнение; табличное представление информации, графическое отображение информации; структурный анализ, анализ динамики.

Вопросам изучения страхования строительно-монтажных работ и направлений использования страхования как элемента механизма обеспечения строительства жилья посвящены работы следующих авторов: Миллермана А.С., Рыжкина И.И., Федоровой Т.А., Шахова А.В., Сплетухова Ю.А. и др. В работе также были использованы статистические данные с портала Росстат и Эксперт РА.

Для строительных организаций предложены все необходимые виды страхования, объединенные в комплексную программу:

- строительно-монтажных рисков (СМР);

- гражданской ответственности при проведении строительно-монтажных работ;

- профессиональной ответственности изыскателей, проектировщиков и строителей;

- страхование строительных машин, механизмов и временных сооружений;

- послепусковых гарантийных обязательств.

Страхование строительно-монтажных рисков вызвано в первую очередь тем, что незначительные ошибки и упущения, как на стадии проектирования, так и при проведении строительно-монтажных работ приводят к необратимым последствиям, вплоть до разрушения, или в лучшем случае, разборке и демонтажу объектов, что в конечном итоге ведет к колоссальным материальным, людским и финансовым потерям. [3]

Объектом страхования являются не противоречащие действующему законодательству имущественные интересы страхователя, связанные с выполнением им строительно-монтажных и других работ при возведении строительных объектов, а также с возмещением страхователем вреда, причиненного здоровью либо имуществу третьих лиц при производстве строительно-монтажных работ. [3]

В России наиболее распространено страхование строительных и монтажных рисков по одному полису.

Страховой защите подлежат:

- строительные работы, включая строительные материалы и конструкции, расходы на заработную плату, расходы по перевозке, таможенные сборы и пошлины, а также строительные элементы и материалы, поставляемые заказчиком;

- монтажные работы, включая монтируемое оборудование, расходы на заработную плату, расходы по перевозке, таможенные пошлины и сборы, а также материалы, оборудование и услуга, предоставляемые заказчиком;

- оборудование строительной площадки, временные здания и сооружения, складские помещения, строительные леса, инженерные коммуникации и т.п.) согласно прилагаемому к договору страхования списку;

- расходы по расчистке указанной в договоре страхования территории от обломков (остатков) имущества, пострадавшего в результате страхового случая.

Подлежат страхованию по отдельным условиям:

- гражданская ответственность перед третьими лицами;

- послепусковые гарантийные обязательства;

- объекты, находящиеся на строительной площадке или в непосредственной близости к ней, принадлежащие заказчику или подрядчику;

- строительные машины и оборудование: землеройная техника и оборудование (бульдозеры, экскаваторы и др.), дорожно-строительная техника (скреперы, катки, асфальтоукладчики и др.), строительная техника и оборудование для проведения строительно-монтажных работ, закрепленная на объекте строительства (краны, подъемники, бетонорастворосмесители и др.).

- постоянные и временные сооружения (включая все не установленные материалы и другие предметы, доставляемые на строительную площадку для использования на пей) на их полную стоимость. [2]

Страховщик возмещает страхователю убытки (прямой ущерб) \"с ответственностью за все риски\", возникшие в результате гибели или повреждения застрахованного объекта от любого непредвиденного и внезапного материального воздействия. Страхование может осуществляться, в частности, от следующих рисков:

- пожар, взрыв, попадание молнии, падение летательных аппаратов;

- смерч, ураган, буря, тайфун;

- сход снежных лавин, сель;

- наводнение, паводок, ливень;

- обвал, оползень, просадка грунта, подтопление грунтовыми водами;

- землетрясение;

- противоправные действия третьих лиц, кража со взломом, разбой;

- ошибки при монтаже;

- обрушение или повреждение объекта, в том числе обваливающимися или падающими частями;

- любые другие внезапные и непредвиденные события на строительной площадке, не исключенные договором страхования.

Не подлежит возмещению ущерб, возникший вследствие:

- любого рода военных действий и их последствий, террористических актов, гражданских волнений, забастовок, мятежа, локаутов, конфискации, реквизиции, прерывания работы, ареста, уничтожения или повреждения имущества по распоряжению гражданских или военных властей, принудительной национализации, введения чрезвычайного или особого положения, мятежа, бунта, путча, государственного переворота, заговора, восстания, революции;

- стихийных бедствий, в случае, если территория страхования была объявлена зоной стихийного бедствия до даты заключения договора страхования;

- воздействия ядерной энергии в любой форме;

- умышленных действий или грубой небрежности страхователя, его сотрудников или его представителей;

- повреждений или гибели застрахованного имущества в период полного или частичного прекращения работ.

В качестве страхователей могут выступать все участники строительства: заказчик, генподрядчики, субподрядчики, инвесторы, лизингополучатели строительных механизмов, архитекторы и т.п. Причем каждый из участников может страховать только свой, отграниченный от других страховой интерес.

Договоры страхования строительно-монтажных работ не поддаются классификации из-за специфики объектов строительства, но в целом по типам страхуемых объектов их можно разделить на две основные группы:

- страхование объектов, возводимых на условиях «под ключ»;

- страхование объектов, возводимых на условиях «поставка и контроль».

Если объект строится на условиях «под ключ», то вся ответственность за строительство, поставку материалов и оборудования, монтажные и пусконаладочные работы полностью лежит на генподрядчике. Обычно генподрядчик и является страхователем. Страхуются все риски (полис «все риски»), включая имущественные и риски ответственности. При заключении таких контрактов страховой интерес распространяется на все находящееся в распоряжении генподрядчика в период строительства имущество: материалы, объекты монтажа, вспомогательное оборудование, полученные по лизингу строительные машины, а также на гражданскую ответственность. Стоимость страхования включается в стоимость строительного контракта.

Если объект строится на условиях «поставка и контроль», то обеспечение строительства оборудованием, стройматериалами, рабочей силой является функцией заказчика. У генподрядчика в данном случае нет имущественного интереса, так как все оборудование и стройматериалы являются собственностью заказчика. Функции генподрядчика заключаются в контроле за строительством и монтажом. Соответственно, его страховой интерес распространяется только на последствия ошибок его сотрудников при осуществлении работ. Имущественные риски страхуются заказчиком, риски ответственности – генеральным подрядчиком.

Страховое возмещение выплачивается только за непредвиденные ущербы, связанные с повреждением или разрушением строительных объектов и нарушением графика работ. Непредвиденными считаются ущербы, которые невозможно было предусмотреть даже при условии всех предупредительных и защитных мероприятий на хорошем профессиональном уровне.

В основе определения страховой суммы лежит контрактная стоимость строительно-монтажных работ. Базой для её расчета служит сметная стоимость, определяемая на основании существующих СНиПов. Обычно страховые суммы устанавливаются следующим образом:

- по строительным работам – на основе полной проектной (сметной) стоимости строительных работ, включая стоимость материалов, расходы по перевозке, таможенные пошлины, сборы, а также стоимость материалов и строительных элементов, поставленных заказчиком;

- по монтажным работам – на основе полной проектной (сметной) стоимости каждого объекта страхования после завершения монтажа, включая расходы по перевозке, таможенные пошлины, сборы и расходы по монтажу;

- по оборудованию – на основе действительной стоимости оборудования строительной площадки или строительных машин и оборудования.

Следует также отметить, что в проектно-сметной документации предусмотрено 3% от стоимости всего проекта относить на страхование. [3]

В следующем параграфе первой главы мы подробнее рассмотрим классификацию страхования строительно-монтажных работ, и выявим те особенности, которые присуще различным видам страхования в строительной сфере.

Рассматривать вопросы страхования строительства жилья, а также качества выполняемых работ, основываясь на данных официальной статистики весьма проблематично по целому ряду причин, поэтому ряд показателей приняты расчетным путем. Обозначим основные причины и подходы в их решении:

1) Отсутствие достоверной государственной отчетности по страхованию строительства жилья.

2) Страхование строительства жилья отдельно не выделяется, есть только общие данные по страхованию СМР, в которые, как составная часть входит страхование строительства жилых домов.

3) В настоящее время, в РФ укоренилась практика сдачи объектов жилья в многоэтажном строительстве не «под ключ», а с последующей чистовой отделкой жилья его конечными потребителями, поэтому рассматривать страхование качества строительства жилья не представляется возможным. В то же время, страховщиками отдельные направления и этапы строительно-монтажных работ контролируются и управляются, в вопросах качества и сроков сдачи объектов в эксплуатацию.

4) Пользуясь данными официальной государственной статистики по строительству и вводу жилья, объему страховой ответственности и платежей можно вывести ориентировочным путем долю в объеме ответственности и платежей по страхованию строительства жилья.

5) Отдельное строительство частного жилья выполняется индивидуальными и частными предпринимателями, а также наемными бригадами, которые уклоняются от страхования.

6) В ряде источников приводятся данные о доли ипотеки в строительстве жилья, а также в выполнении федеральных и областных программ по строительству. Ипотечный кредит выдается под строительство и приобретение жилья, которое является залоговым имуществом банка, и согласно ФЗ «О залоге» подлежит страхованию.

7) Расчетно, можно условно, используя данные по ипотеке, определить динамику страховых взносов по страхованию ипотечных обязательств.

8) Для определения отправных точек, отражающих место страхования строительства жилья в общем строительстве, следует провести анализ страхования СМР, анализ состояния строительства, в том числе отдельно строительства жилья, также рассмотреть основные направления государственной жилищной политики в РФ, пользуясь которыми определить роль и место страхования в обеспечении строительства жилья.

Строительство жилья является составной частью всех строительных и монтажных работ, проводимых в стране. Поэтому рассматривая строительство жилья нужно исходить из динамики строительно-монтажных работ в России, а также страхования СМР, с последующим выделением жилищного строительства и его страхования из общей массы. В данном параграфе, мною будут рассмотрены основные тенденции рынка страхования строительно-монтажных работ в Российской Федерации.

В кризис объем рынка страхования строительно-монтажных рисков сократился на 1,2%. Рынок строительно-монтажного страхования является проекцией строительной отрасли и любое серьезное макроэкономическое воздействие сказывается на нем (рисунок 1). Финансовый кризис, прежде всего, коснулся составляющей строительных проектов, финансируемых за счет привлеченных средств. Это коммерческие проекты, связанные с новым строительством, реконструкцией существующих производственных активов. [17]

Рисунок 1 – Динамика стоимости выполненных работ по виду «Строительство»

Из рисунка 1 можно сделать вывод, что в период с 2004 по 2008 года стоимость выполненных работ по виду «Строительство» возрастала с каждым годом и в 2008 году составила 2213,9 млрд. руб. Однако в 2009 произошел спад в строительной отрасли и объем выполненных работ сократился на 14,7%. Но уже в 2010 году стоимость выполненных работ возросла до 2106,5 млрд. рублей (прирост 11,6%). Темпы роста стоимости выполненных работ по виду «Строительство» упали, падение сказалось в проявление кризиса в 2007-2009 гг.

Основные направления деятельности строительных организаций за 2010г. представлены в таблице 1. Как видно из таблицы, на долю построенных жилых зданий пришлось 17% от общего объема выполненных работ. [18]

Таблица 1 – Основные направления деятельности строительных организаций в РФ за 2010 год

Основные направления деятельности строительных организаций В % к итогу

Всего

В том числе:

- строительство (новое строительство, реконструкция, расширение, техническое перевооружение)

из них:

- жилые здания

- нежилые здания

- сооружения

Капитальный, текущий ремонт и другое:

- капитальный ремонт зданий и сооружений

- текущий ремонт

- другое 100

50

17

10

23

50

12

9

29

Соответственно, исходя из доли, которая приходится на строительство жилья в общем объеме выполненных работ строительными организациями на жилищное строительство пришлось в 2010 году – 358,1 млрд. руб. Если говорить о том, что уровень проникновения в данном сегменте строительства составляет в среднем 50%, то сумма в 179 млрд. руб. будет являться суммой страховой ответственности по страхованию строительства жилья в РФ. Исходя из того, что тарифы по страхованию СМР при жилищном строительстве колеблются от 0,05 до 1 процента, примем средний тариф в размере 0,5%. Из этого следует, что объем страховых премий по страхованию строительства жилья составил в 2010 году – 160,2 млн. руб.

Судить же, о доли страховых взносов страхования строительства жилья в общем объеме взносов по страхованию СМР не представляется возможным, так как нет достоверных статистических данных.

Рисунок 2 – Динамика темпов прироста премий по страхованию СМР и стоимости выполненных объемов работ по виду «Строительство»

В связи с тем, что в последний и предыдущий год наблюдался недостаток инвестирования, многие собственники и девелоперы строительных проектов приостановили свою строительную деятельность. В 2009, 2010 году и самом начале 2011 года коммерческих проектов, предлагаемых к страхованию, практически не было. «В большинстве случаев российские инвесторы и девелоперы пока неохотно самостоятельно идут на страхование подобных рисков по разным причинам, в том числе и потому, что привыкли нести риски строительства сами или за счет подрядчика, надеясь на авось. Конечно, это связано в первую очередь с культурой страхования в России, которая пока еще не так развита, как в западных странах, к примеру в Германии», – отмечает Андрей Емельянов, руководитель управления страхования технических и авиационных рисков компании «Альфастрахование».