«Сущность и принципы кредита»

Само слово «кредит» с латинского в буквальном переводе имеет значение «он верит». Определение кредиту можно дать следующее: это предоставление в натуральной или денежной форме ссуды кредитором заемщику на условиях возвратности и платности. Это значит, что полученные средства необходимо будет вернуть по истечении оговоренного срока, а за пользование ими в течение этого периода необходимо будет заплатить. Оплата за пользование кредитом оговаривается заемщиком и кредитором до получения первым средств.

Кредитные отношения закрепляются договором, в котором точно описывается сумма кредита, сроки предоставления и сроки возврата кредита, процент и сумма комиссии и вознаграждения за предоставление кредита.

В банковском деле кредит имеет несколько значений:

- денежные средства, предоставленные на условиях платности и возвратности под процент;

- средства в денежной или товарной форме, часто в виде краткосрочного кредита предприятиям для пополнения оборотных средств;

- в научно-экономическом значении эта сделка на условиях срочности, платности и возвратности.

Цель курсовой работы - изучить сущность и принципы кредита. Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

- рассмотреть экономическую природа, сущность и формы кредита;

- провести анализ основных видов и форм кредита;

- исследовать принципы и функции кредита.

В настоящий период желание банков расширить свои кредитные портфели вынуждает их проводить кредитование физических лиц по достаточно гибкой политике, связанной с вопросами кредитных ставок. Начало этапов кредитования может быть осуществлено, как по инициативе самого заемщика, так и кредитора. В современных условиях международной практики в качестве инициатора чаще выступает кредитующая организация, которая производит поиск своих заемщиков, а также прилагает усилия для клиентов, заинтересованных в получении кредита.

В нашей стране на первом этапе кредитования чаще всего клиенты занимаются поиском банка, который сможет им помочь на достаточно приемлемых условиях преодолеть кризис неплатежеспособности. Банки при выдаче кредитов неплатежеспособным заемщикам подвергаются рискам невозврата кредитного долга. Во избежание подобных ситуаций банки вынуждены содержать аналитические структуры с целью обеспечения наиболее эффективного кредитования физических лиц, что соответственно приводит к увеличению кредитных ставок. На втором этапе, который предусматривает процесс оформления, производится подписание договора кредитования, оформление кредитного дела, а также выдача для заемщика кредитных средств[7].

Но самым трудоемким и длительным считается третий этап, в период которого производится использование кредита. На данном этапе работниками банка осуществляется контроль всех процессов кредитных операций и анализ финансового состояния заемщика в период выплат, что позволяет ему осуществить условия кредитного договора. У нас в стране каждым банком используется своя форма договора кредитования. В случае, когда его условия предполагают в качестве обеспечения предоставление залога, то отдельно составляется договор о залоге и заверяется нотариально[4].