Дипломная работа
«Анализ ликвидности и платежеспособности банка ( на примере АО «АльфаБанк»)»»
- 74 страниц
ВВЕДЕНИЕ 6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 9
1.1. Понятие ликвидности и платежеспособности коммерческого банка, факторы, их определяющие 9
1.2. Методы оценки ликвидности и платежеспособности банка 14
1.3. Управление ликвидностью и платежеспособностью в коммерческом банке 23
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ АО «АЛЬФА-БАНК» 30
2.1. Организационно-экономическая характеристика АО «Альфа-Банк» 30
2.2. Показатели ликвидности и платежеспособности АО «Альфа-Банк» 38
2.3.Оценка вэффективности зчуправления дликвидностью зси платежеспособностью сгзв ворбанке 50
ГЛАВА 3. ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ АО «АЛЬФА-БАНК» 56
3.1. Мероприятия по совершенствованию системы управления ликвидностью банка 56
3.2. Рекомендации, направленные на снижение риска ликвидности 65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 73
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 77
Актуальность данной темы обусловлена тем, что анализ ликвидности банка – это достаточно сложная задача, так как она показывает готовность банка постоянно отвечать по его обязательствам и поддерживать стабильный и приемлемый уровень средств для расчётов c клиентами.
Целью данной работы является проведение анализа ликвидности и платежеспособности и разработка рекомендаций по их повышению в АО «Альфа-Банк».
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть теоретические аспекты анализа ликвидности и платежеспособности банка;
- привести характеристику АО «Альфа-Банк»;
- провести анализ ликвидности и платежеспособности АО «Альфа-Банк»;
- разработать рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности АО «Альфа-Банк».
В качестве объекта исследования выступает деятельность АО «Альфа-Банк».
Предметом исследования является ликвидность АО «Альфа-Банк».
В процессе исследования применялись различные методы: анализ, синтез, индукция, сравнение, наблюдение, группировка.
Структура работы состоит из ведения, 3-глав, списка использованной литературы, заключения и приложений.
Во введении работы обосновывается актуальность исследования, формулируются цели и задачи исследования, предмет и объект исследования, методы исследования.
В первой главе рассмотрены теоретические аспекты анализа ликвидности и платежеспособности, раскрыты основные понятия ликвидности, а также приведена методика проведения анализа ликвидности и платежеспособности.
Во второй главе раскрыта организационно-экономическая характеристика АО «Альфа-Банк», а также проведен анализ ликвидности и платежеспособности банка.
В третьей главе представлены рекомендации по совершенствованию системы управления ликвидностью банка.
В заключении представлены выводы проделанной работы.
По данным таблицы 5 можно сделать выводы:
- капитал банка на 01.01.2018г. составил 326 367 530 тыс. руб., который уменьшился на 26 591 821 тыс. руб. Изменения в размере капитала вызваны несколькими факторами, имевшими место в 2017г. такими как: учет в составе источников добавочного капитала бессрочного субординированного займа на сумму 300 миллионов долларов США, возврат субординированного займа в размере 62 788 млн. руб., привлеченного в декабре 215г. от Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» по программе докапитализации банков, а также амортизация ранее привлеченных субординированных займов, включаемых в состав дополнительного капитала, выплата дивидендов за 2016г. и прибыль, полученная в 2017г.;
- активы банка на 01.01.2018г. составили 2 495 743 432 тыс. руб., которые увеличились на 248 903 233 тыс. руб. за счет увеличения объемов кредитования в 2017г.;
- прибыль до налогообложения за 2017г. составила 60,2 млрд. руб., которая увеличилась на 48,9 млрд. руб.;
- чистая прибыль за 2017г. составила 42,6 млрд. руб., которая увеличилась на 37,7 млрд. руб. Существенный рост прибыли обеспечен такими источниками как увеличение процентных и комиссионных доходов. В течение отчетного года банк делал ставку на качественных заемщиков, уделял особое внимание возврату просроченных кредитов и, таким образом, при росте кредитного портфеля в 2017г. на 9% банку удалось сократить среднюю ставку резервирования на 2,8%. Такое положительное влияние на финансовый результат оказало существенное уменьшение сумм отрицательной переоценки средств в иностранной валюте;
- рентабельность активов за 2017г. увеличилась на 11,1% и составила 12,5%, при рекомендуемой норме не менее 1,5%, что показывает высокую эффективность использования активов банка, независимо от источников привлечения этих средств;
Анализ основных экономических показателей позволил сделать вывод, основные показатели деятельности АО «Альфа-Банк» за анализируемый период увеличились. Чистая прибыль за 2017г. составила 42,6 млрд. руб., которая увеличилась в 8 раз по сравнению с 2016г. Существенный рост прибыли обеспечен такими источниками как увеличение процентных и комиссионных доходов.
Анализ актива баланса АО «Альфа-Банк» по степени ликвидности позволил сделать вывод, что доля ликвидных активов составляет 25%, активы с избирательной будущей ликвидностью (активы, размещенные на срок) составляют 68%, неликвидные активы составляют 6,5%. Таким образом, степень риска будет увеличиваться настолько, насколько менее ликвидными будут активы, то есть будет возникать угроза потенциального потерь при превращении активов в денежные средства.
Анализ актива баланса АО «Альфа-Банк» по степени доходности позволил сделать вывод, что среди активов наибольший удельный вес принадлежал активам, приносящим доход. На протяжении трех лет доля активов, приносящих доход постепенно увеличивалась, это является положительной тенденцией и свидетельствует об улучшении управления активами банка.
Собственные средства – брутто занимают 10% от пассива баланса. В структуре пассива преобладают привлеченные средства.
Также в работе разработан минимальный перечень внутренних нормативных документов, которые, должны быть разработаны в банке для обеспечения процесса управления активами и пассивами банка.
1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 03.08.2018)
2. Указание Банка России от 11.06.2014 № 3277-У «О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»
3. Указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У «Об оценке экономического положения банков»
4. Инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (ред. от 13.02.2017)
5. Абдукаримова Л.Г., Абдукаримов Ф.В. Факторы и риски ликвидности в банковском секторе РФ // Социально-экономические явления и процессы. – 2016. – Т. 11. – № 8. – С. 5-10.
+ еще 29 источников
| Тема: | «Анализ ликвидности и платежеспособности банка ( на примере АО «АльфаБанк»)»» | |
| Раздел: | Финансы | |
| Тип: | Дипломная работа | |
| Страниц: | 74 | |
| Цена: | 500 руб. |
Закажите авторскую работу по вашему заданию.
- Цены ниже рыночных
- Удобный личный кабинет
- Необходимый уровень антиплагиата
- Прямое общение с исполнителем вашей работы
- Бесплатные доработки и консультации
- Минимальные сроки выполнения
Мы уже помогли 24535 студентам
Средний балл наших работ
- 4.89 из 5
написания вашей работы
682 автора
помогают студентам
23 задания
за последние сутки
10 минут
среднее время отклика
Курсовая работа
«Экономический анализ. Анализ ликвидности и оценка платежеспособности предприятия»Дипломная работа
«Управление платежеспособностью и ликвидностью предприятия»Курсовая работа
«Анализ относительных показателей ликвидности и платежеспособности организациим на примере Атлантида»Курсовая работа
«Анализ устойчивости и платежеспособности предприятия на примере ОАО «Ижевский радиозавод»»Курсовая работа
«Анализ устойчивости и платежеспособности предприятия на примере Текстильторг»