«Управление активами банка на примере ОАО «Ижкомбанк»»

Динамика роста основных показателей деятельности подтверждает обос-нованность выработанной стратегии развития, позволяющей и в дальнейшем реализовывать потенциальные возможности ОАО «Ижкомбанк». Общие дохо-ды банка составили в 2006 году 184,68% к уровню 2005 году, а общие расходы банка 171,18% к уровню 2005 года. В результате уровень прибыли до налого-обложения составил 238,40% к уровню 2005 года.

Таким образом, необходимо сделать вывод – ОАО «Ижкомбанк» пред-ставляет собой динамично развивающуюся кредитную организацию. При со-хранении существующих темпов развития ОАО «Ижкомбанк» в течение бли-жайшего времени займет одно из лидирующих мест в банковском секторе Уд-муртии.

При организации управления активами ОАО «Ижкомбанк» используется так называемый метод «общего фонда средств». Как показывают данные анали-за, в 2005-2006 гг. активы ОАО «Ижкомбанк» главным образом составляли кредитные вложения. Так, доля кредитных вложений в 2005 году составляли 80,60%, в 2006 году 87,34% в общей структуре активов. Анализ показывает, что баланс банка несколько перегружен кредитными вложениями.

Но, учитывая повышение стабильности российского кредитного рынка, а также тот факт, что кредитный портфель ОАО «Ижкомбанк» является доста-точно диверсифицированным, о чем говорят данные анализа, делаем вывод, что структура активов банка с точки зрения их размещения является приемлемой.

Как показывают данные исследования, в 2005 году доля активов, которые могли быть востребованы в течение 1 дня, составила 15,81%, в 2006 году 9,38%. Таким образом, в 2006 году политика банка в области управления акти-вами была направлена на получение дохода за счет некоторой потери ликвид-ности.

Как показывают данные анализа доля активов, приносящих доход, или другими словами работающих активов составила в 2005 году 81,89%, а 2006 году 87,93%. Как было показано в ходе выполнения работы, управление акти-вами можно признать качественным если, доля работающих активов не менее 50%. Исходя из представленных положений - состояние активов ОАО «Иж-комбанк» оптимальное.

Основным показателем качества управления кредитным портфелем явля-ется доля ссуд III-V категорий качества. Как показано в ходе исследования, в 2006 году качество ссуд ОАО «Ижкомбанк» улучшилось: доля безнадежных ссуд снизилась с 0,9% до 0,68%, доля проблемных ссуд снизилась с 1,1% до 0,82%, а доля сомнительных ссуд снизилась с 2% до 1,5% при некотором уве-личении доли нестандартных ссуд. В качестве методов управления кре-дитным риском ОАО «Ижкомбанк» использует следующие методы: создание резерва на возможные потери по ссудам; залог; лимитирование (ограничение кредитования клиентов коммерческих банков определенными объемными пре-делами и условиями предоставления кредита); страхование рисков; оценка кре-дитоспособности заемщика.

Оценка кредитоспособности заемщика (юридического лица) состоит из двух этапов: оценка делового риска; оценка финансовых коэффициентов.

Оценка делового риска ОАО «Ижкомбанк» формализована и проводится по системе скоринга, когда каждый фактор делового риска оценивается в бал-лах. Баллы проставляются по каждому критерию и суммируются. Чем больше сумма баллов, тем меньше риск и больше вероятность завершения сделки с прогнозируемым эффектом, что позволит заемщику в срок погасить свои дол-говые обязательства.

Для совершенствования активных операций банку необходимо поддер-живать оптимальное соотношение между тремя основными направлениями деятельности в области размещения ресурсов:

-кредитование физических лиц - перспективный сегмент рынка размеще-ния ресурсов.

-кредитование, проектное финансирование и вложения в долговые цен-ные бумаги юридических лиц - главное направление размещения ресурсов, со-действующее развитию национальной экономики, поддержке отечественного производителя товаров и услуг.

-инвестиции в государственные ценные бумаги, кредитование и участие в реализации целевых государственных и региональных проектов — основная форма поддержки экономических программ государства.

В настоящее время рынок ценных бумаг РФ находится на подъеме, мно-гие предприятия выбирают ценные бумаги как источник финансирования инве-стиционных проектов. В связи с этим ОАО «Ижкомбанк» следует расширять свою деятельность на рынке корпоративных акций и облигаций.

В настоящее время наблюдается «бум» на рынке предоставления потре-бительских кредитов. Названия кредитных продуктов, предлагаемых банками, говорят сами за себя: «Кредит наличными», «Просто деньги», «Быстро-кредит», «Кредит за 30 минут». Следует предложить ОАО «Ижкомбанк» выступить с предложениями и на рынке экспресс-кредитования населения.

В целом же, экспресс-кредит наличными обладает большим преимущест-вом и удобством перед другими видами займов - без предварительной подго-товки документов, без залога и поручительства, клиент быстро и легко получа-ет наличные деньги и расходует их на любые потребности.