«Коммерческие банки и их виды»

Современный коммерческий банк — это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка — посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Но есть два существенных отличия коммерческих банков от других кредитных организаций. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозитные и сберегательные сертификаты, облигации, векселя), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости их активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.

Основные принципы деятельности коммерческих банков: работа в пределах реально имеющихся ресурсов; экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности; взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения, то есть, предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска, ликвидности; государство может осуществлять регулирование его деятельности только косвенными экономическими методами, а не прямыми приказами, то есть, без вмешательства в оперативную деятельность.

Основные виды банковских операций подразделяются на активные и пассивные. Пассивные операции — это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств. Привлеченные средства формируются посредством следующих банковских операций: привлечение кредитов и займов, полученных от других юридических лиц; депозитные операции.

Активные операции коммерческих банков – это операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. От качественного осуществления активных операций банка зависят ликвидность, доходность, а, следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на: кредитные (ссудные); инвестиционные; гарантийные; операции с ценными бумагами. Основу активных операций составляют кредитные операции. Они являются наиболее рискованными и вследствие этого наиболее доходными.

Вторая задача курсовой работы заключалась в раскрытии классификации коммерческих банков, основных видов их деятельности и особенностей их развития в РФ.

При классификации коммерческих банков могут использоваться следующие критерии: по форме собственности; по правовой форме организации; по функциональному назначению; по характеру выполняемых операций; по сфере обслуживания; по числу филиалов; по масштабам деятельности; банковские консорциумы, межбанковские объединения.

В последнее время многие коммерческие банки, несмотря на возможность осуществления всех видов банковских операций, специализируются на основных отдельных видах. Поэтому наряду с универсальными коммерческими банками стали развиваться специализированные: сберегательные, инвестиционные, ипотечные банки, банки потребительского кредита.

Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных банков в крупнейшие банковские объединения, в росте филиальной сети крупных банков. Одним из важнейших атрибутов национальной банковской системы России в современных экономических системах рыночного типа является усиление позиций и роли ассоциаций как саморегулирующих организаций, представляющих интересы субъектов хозяйствования того или иного сектора экономики.

В России банки могут создаваться как акционерные общества и об-щества с ограниченной ответственностью. Создание коммерческого банка – это сложный процесс, в течение которого: формируются взаимоотношения будущих учредителей банка, в территориальные учреждения Центрального банка РФ на предмет получения его заключения представляются необходимые документы.

Банк может быть ликвидирован или реорганизован (реструктурирован). При этом вклады гарантированны страховыми резервами банков в ЦБ РФ.