«Управление пассивами банка»

В соответствии с данными анализа, за 2007 год отмечено увеличение чистых процентных доходов банка на 36,22%. При этом чистые комиссионные доходы снизились на 2,69%.

Как показывают данные таблицы, в 2006 году прирост валовой прибыли банка составил 33,0%, прирост коммерческой прибыли 33,1%, а прирост налогооблагаемой прибыли 33,8%. Следует указать, что темпы прироста отличаются незначительно по причине незначительного отличия темпов изменения коммерческих, управленческих и эксплутационных расходов.

Отрицательным фактом в работе банка является снижение эффективности использования активов и собственного капитала банка. Данный факт подтверждает снижение за 2007 год рентабельности активов банка (отношение финансового результата к сумме активов) на 0,34% и снижение рентабельности собственного каптала банка (отношение финансового результата к сумме собственного капитала) на 0,4%. Таким образом, руководство банка должно постоянно вести разработку мероприятий по повышению прибыльности и экономичности проведения банковских операций.

Как показал анализ собственного капитала, снижение отношения собст-венного капитала банка к величине рыночного риска способствует некоторому снижению надежности банка, что является недостаточным проявлением регулирующей функции собственного капитала банка. Но, несмотря на это, значение норматива Н1 в пределах нормы.

О повышении проявления защитной функции собственного капитала Игринского Отделения СБ РФ № 5912 говорит прирост доли фондов в структуре собственного капитала за 2006-2007 гг. с 7,16% до 11,46%.

Задачами депозитной политики банка могут быть:

-соблюдение ликвидности баланса банка;

-привлечение ресурсов с минимальными расходами;

- привлечение в депозиты необходимого количества ресурсов на возможно более длительный срок;

-создание в перспективе условий для устойчивости привлеченных средств.

Как показывают данные анализа, в структуре привлеченных средств преобладают депозитные источники ресурсов банка. Но, в качестве источников средств Игринское Отделение СБ РФ № 5912 также привлекает следующие недепозитные источники: межбанковские кредиты, а также выпускает долговые ценные бумаги (векселя).

В структуре депозитных источников ресурсов банка преобладают депозиты физических лиц. В 2006 году в структуре вкладов преобладали вклады «Депозит Сбербанка России» (25%), второе место занимали вклады для расчетов (23%), третье место «Пополняемый депозит Сбербанка России» (21%).

В 2007 году в структуре вкладов преобладали вклады «Депозит Сбербанка России» (30%), второе место «Пополняемый депозит Сбербанка России» (23%), третье место занимали вклады для расчетов (14%).

Таким образом, делаем вывод, что за 2003-2007 год основой ресурсной базы банка являлись вклады населения, объем которых к концу 2007 года достиг 510702 тыс. руб., что на 68% больше чем на конец 2006 году.

Использование технологий GAP – менеджмента в процессе управления пассивами банка дает возможность менеджерам предвидеть изменения доходов банка в соответствии с прогнозируемыми расходами. Для обеспечения эффективного управления процентным риском менеджерами банка рассчитывается дисбаланс в пределах следующих периодов: недели, одного, двух, трех месяцев, полугода, года и более. Такое подробное разбиение дает банку возможность принимать наиболее оптимальные решения по защите от риска изменения процентных ставок в каждом из рассматриваемых периодов.

Одной из важнейших задач депозитной политики банка является обеспечение ликвидности баланса. Поэтому, показателями, характеризующими качество депозитной, являются показатели ликвидности, свидетельствующие о сбалансированности активов и пассивов с точки зрения ликвидности. Проведя оценку показателей ликвидности баланса Игринского ОСБ, делаем вывод, что, несмотря на наличие некоторых отрицательных тенденций, баланс банка ликвиден.

Как показали результаты анализа, в Игринском Отделении СБ РФ № 5912 вклады населения составляют половину пассивов банка, и от их объема напрямую зависит способность банка к проведения активных операций. Но, как было отмечено на этапе исследования рынка вкладов населения, в 2007 году отмечается снижение доли рынка вкладов, принадлежащих Сберегательному Банку РФ, что должно заставить искать новые решения по привлечению средств во вклады населения.

На сегодняшний день вкладов населения в банках достаточно много, но при этом они охватывают только около 20-30% тех средств, которые можно привлечь на рынок. Сберегательному Банку РФ необходимо с целью привлечения дополнительных средств населения развивать Интернет – сервис.

Необходимо расширение круга депозитных счетов юридических и физических лиц сроком "до востребования". В рамках данного направления необходимо рекомендовать реализовать совместный проект Игринского ОСБ и сети автозаправочных станций «Удмуртнефтепродукт» по выпуску чиповых автозаправочных дебетовых карт.

Кроме этого, с целью привлечения денежных средств в виде депозитов до востребования банку следует рекомендовать заключить договор эквайринга с сетью «Ижтрейдинг». В данном случае денежные средства на дебетовой пластиковой карте эмитированной Игринским ОСБ будут являться депозитными источниками до востребования.

Одним из мероприятий по совершенствованию управления пассивами должно стать активизация деятельности банка по выдаче векселей, которые могут быть использованы получателями как средства расчетов. Банк при этом получает «дешевые» заемные средства, которые могут быть размещены на рынке межбанковского кредитования. Еще одним направлением совершенствования управления пассивами должен стать индивидуальный подход при привлечении депозитов (необходимо стремление банка предоставить клиенту особые льготы).